出納是干什么的

出納主要是做什么工作？

1、整理憑證，盤(pán)庫(kù)，做現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬

　　出納的職能之一是管理現(xiàn)金，你這收入多少錢(qián)，付出多少錢(qián)都要有發(fā)票憑證等作為依據(jù)，這個(gè)憑證有收款憑證，付款憑證，報(bào)銷(xiāo)憑證，收據(jù)，付款單等，要注意，報(bào)銷(xiāo)憑證后面要附上發(fā)票、產(chǎn)品清單等原始憑證。

　　每月15號(hào)前要把憑證理好，看看記賬聯(lián)回單收據(jù)有沒(méi)有缺少的，領(lǐng)導(dǎo)審核完后，裝訂成冊(cè)。

　　每天下班之前做好盤(pán)庫(kù)，核實(shí)庫(kù)存金額和現(xiàn)金日記賬余額，防止出現(xiàn)漏記或錯(cuò)記的情況，發(fā)現(xiàn)差異后，做成余額調(diào)節(jié)表。

　　每月末去銀行拿銀行存款對(duì)賬單，和自己做的銀行日記賬核對(duì)，找出未達(dá)賬項(xiàng)，填銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

　　每家公司對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金額是有要求的，庫(kù)存現(xiàn)金限額是指為保證企業(yè)日常零星支付，按規(guī)定允許留存的現(xiàn)金的最高數(shù)額。核定限額的依據(jù)一般是企業(yè)3-5天的正常零星開(kāi)支量。對(duì)開(kāi)戶單位超出核定的庫(kù)存限額留存現(xiàn)金的，開(kāi)戶銀行可是要罰款的。所以這個(gè)庫(kù)里的錢(qián)放多少，要符合各個(gè)公司的規(guī)定。

2、付款，結(jié)匯，管理支票，匯票，發(fā)票，收據(jù)

　　出納一般手握幾十個(gè)網(wǎng)銀，沒(méi)開(kāi)通網(wǎng)銀的常常跑銀行，日常對(duì)外付款，對(duì)內(nèi)報(bào)銷(xiāo)，外貿(mào)公司還要去銀行結(jié)匯;每周去銀行打印回單(看這個(gè)銀行能不能從U盾直接打回單);每個(gè)月去銀行存支票，存支票的時(shí)候注意核對(duì)公司信息，蓋好預(yù)留印鑒，在被背書(shū)人那里寫(xiě)上相應(yīng)的開(kāi)戶行，下面寫(xiě)委托收款

　　財(cái)務(wù)工作需要非常非常細(xì)心，不能有一點(diǎn)差錯(cuò)。剛進(jìn)入職場(chǎng)總會(huì)小錯(cuò)不斷，這是人之常情，學(xué)校里學(xué)的和實(shí)際工作還是有非常大的區(qū)別的。

　　出納工作就能很好地培養(yǎng)人的細(xì)心，會(huì)計(jì)犯的錯(cuò)可能要經(jīng)過(guò)很長(zhǎng)周期才會(huì)被揪出來(lái)，出納就不一樣了，犯一點(diǎn)小錯(cuò)誤立馬就可以糾正，不停提醒你嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)心、耐心

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