稅控盤維護(hù)費(fèi)的增值稅是怎么申報(bào)
稅控盤增值稅全額抵扣的申報(bào),主要在于附表四的填寫,其流程為,
1、點(diǎn)擊進(jìn)入"增值稅納稅申報(bào)表附表資料(四)(稅額抵減情況表)".
2、在附表四第一項(xiàng)"增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)及技術(shù)維護(hù)費(fèi)"中填寫本期發(fā)生額和本期實(shí)際抵減稅額,本期實(shí)際抵減稅額應(yīng)小于或等于第三列的本期應(yīng)抵減額.
3、附表四填寫保存審核后,進(jìn)入增值稅納稅申報(bào)表,在第二十三欄輸入應(yīng)納稅額減征額的金額,與附表四中的本期實(shí)際抵減稅額應(yīng)一致。
稅控盤服務(wù)費(fèi)全額抵扣如何申報(bào)1.使用數(shù)字證書,登錄"網(wǎng)上稅務(wù)局"系統(tǒng).
2.在"功能菜單"下面,請(qǐng)先填寫附列資料一、附列資料二、附列資料四、附列資料五等報(bào)表(營改增納稅人還應(yīng)該填寫附列資料三),然后點(diǎn)擊"增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)".
3.在"增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)",先"提取數(shù)據(jù)",之后在"稅款計(jì)算"欄的第23行"本月數(shù)"填寫您的金稅盤的金額,"本年累計(jì)"會(huì)自動(dòng)生成.
4.然后點(diǎn)擊"功能菜單"增值稅項(xiàng)目下"增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表".
5.在"增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表"的"減稅性質(zhì)代碼及名稱"欄選擇"0001129914",在"減免項(xiàng)目"下"本期發(fā)生額"、"本期應(yīng)抵扣稅額"、"本期實(shí)際抵扣稅額"列填寫與"增值稅申報(bào)表"第23行相同的金額.之后點(diǎn)擊"保存".
6.將本期應(yīng)填報(bào)的其他報(bào)表全部填寫完成后,點(diǎn)擊 "功能菜單"-"申報(bào)、實(shí)時(shí)扣款"--"網(wǎng)上申報(bào)"。
附表四填寫保存審核后，在二十三欄輸入應(yīng)納稅額減征額的金額，這個(gè)金額與附表四中的本期實(shí)際抵減稅額是一致。稅控盤服務(wù)費(fèi)全額抵扣是怎么申報(bào)呢?請(qǐng)看稅控盤維護(hù)費(fèi)的增值稅是怎么申報(bào)文章內(nèi)容，有什么不會(huì)盡管問老師。