營運資金管理的意義

那么如何解決好流動資產(chǎn)和流動負債兩個方面的問題，營運資金管理又包括哪些內容，營運資金管理對企業(yè)的意義是什么？想知道的可以往下看看哦！

如何解決好流動資產(chǎn)和流動負債兩個方面的問題

換句話說，流動資產(chǎn)和流動負債兩個方面的問題，就是下面兩個問題：

1、企業(yè)應在流動資產(chǎn)上投資多少，即資金使用的管理。其主要內容是現(xiàn)金管理、應收賬款、庫存管理。

2、企業(yè)應如何進行流動資產(chǎn)融資，即籌資管理。包括銀行短期貸款管理和商業(yè)信用管理。

可見，營運資金管理的核心內容就是對資金運用和資金籌措的管理。想解決好流動資產(chǎn)和流動負債兩個問題，主要還是要從對資金運用和資金籌措的管理這兩個方面入手。

營運資金管理包括哪些內容

1、加強對流動資產(chǎn)和流動負債的管理，就是加快現(xiàn)金、存貨和應收賬款的周轉速度，盡量減少資金的過分占用，降低資金占用成本；

(1)流動資產(chǎn)是指能夠在一年或一年以上的營業(yè)周期內變現(xiàn)或使用的資產(chǎn)。流動資產(chǎn)具有占用時間短、周轉快、易于變現(xiàn)的特點。

(2)流動資產(chǎn)包括：短期投資、貨幣基金、應收賬款、應收票據(jù)和存貨庫存。

(3)流動負債包括：短期貸款、應付賬單、應付賬款、應付工資、應付稅款、應付福利費等。

2、利用商業(yè)信用，解決短期資金周轉困難，適時向銀行借款，利用財務杠桿提高股權資金回報率。

營運資金的特點

營運資金的來源具有多樣性

營運資金的周轉具有短期性

營運資金的數(shù)量具有波動性

營運資金的實物形態(tài)具有變動性和易變現(xiàn)性。

營運資金管理對企業(yè)的意義

對于企業(yè)來說，營運資金管理對企業(yè)的意義主要在于規(guī)避風險、增值、提高效率和完善制度。

營運資金管理的目的是管理企業(yè)的流動資產(chǎn)和負債資產(chǎn)。企業(yè)要維持常運行，必須有適當?shù)牧鲃訝I運資金。