銀行賬戶管理制度及執(zhí)行情況(銀行賬戶管理制度)

其中，工行深圳市分行、中行深圳市分行和招行深圳分行的共計57個網(wǎng)點參加深圳轄區(qū)試點；廣州地區(qū)的工行廣東省分行、農(nóng)行廣東省分行、中行廣東省分行合計87個網(wǎng)點參加試點；工行福建省分行、建行福建省分行、招行福州分行等3家銀行福州轄區(qū)的40個網(wǎng)點參加試點；工、農(nóng)、中、建四大行在杭州開展試點，覆蓋當(dāng)?shù)?1個銀行網(wǎng)點。

隨著此次試點的啟動，單位和個人開立、使用本外幣銀行結(jié)算賬戶將更為便利，銀行對本外幣結(jié)算賬戶的管理也將全面加強。

此外，此番試點不影響單位和個人資金存取、匯兌結(jié)算等業(yè)務(wù)辦理。試點啟動后，單位和個人辦理人民幣和外幣的存取、兌換、結(jié)算等仍按人民銀行、外管局有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

四地啟動本外幣合一銀行賬戶體系試點

據(jù)了解，早在2019年初，央行副行長范一飛就在答記者問時透露，人民銀行在研究本外幣合一的銀行賬戶體系，對現(xiàn)行銀行賬戶管理制度進(jìn)行修訂。

此后，央行相關(guān)負(fù)責(zé)人又在陸家嘴論壇和自貿(mào)區(qū)建設(shè)中提及這一概念。到2020年8月，“穩(wěn)步審慎推進(jìn)本外幣合一銀行賬戶試點”首次出現(xiàn)在央行工作會上，被列入下半年的五大重點工作之一。

此番四地啟動本外幣合一銀行賬戶體系試點，也意味著本外幣銀行賬戶雙頭管理的局面被改變。在這之前，境內(nèi)賬戶中的本幣和外幣銀行賬戶分別由人民銀行、外管局管理，賬戶分類、結(jié)售匯、資金劃轉(zhuǎn)、數(shù)據(jù)統(tǒng)計報送等方面均存在差異。

“雙頭管理的背景下，外貿(mào)企業(yè)、結(jié)算銀行的開戶、結(jié)算流程非常麻煩，雙方運營成本都很高。同時，在資本賬戶開放提速的大背景下，雙頭管理容易放大風(fēng)險，拖累開放進(jìn)程。”一位南地區(qū)城商行高管表示。

而本外幣合一銀行結(jié)算賬戶體系試點的主要內(nèi)容，即為“構(gòu)建合一體系，統(tǒng)一業(yè)務(wù)規(guī)則”。

具體來說，是以人民幣銀行結(jié)算賬戶為基礎(chǔ)整合外幣賬戶，構(gòu)建本外幣合一銀行結(jié)算賬戶體系，統(tǒng)一本外幣賬戶開立、變更、年檢、撤銷等業(yè)務(wù)規(guī)則，加強賬戶全生命周期管理，強化賬戶監(jiān)管和監(jiān)測，提升本外幣銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)便利性。

本外幣合一銀行結(jié)算賬戶體系試點將帶來什么變化？簡單地說，以往企業(yè)人民幣賬戶和外幣賬戶分別開立，涉及幣種越多，需要開立的外匯結(jié)算賬戶越多，要跑多次銀行、準(zhǔn)備多套資料，在不同柜臺排多次隊，辦多遍手續(xù)；現(xiàn)在只要滿足相關(guān)條件，即可開立資金性質(zhì)相同、幣種不同的本外幣合一賬戶，同時開通多幣種結(jié)算服務(wù)，實現(xiàn)使用一個賬戶展示本外幣資金。此外，個人也可以通過一個本外幣合一的Ⅰ類銀行結(jié)算賬戶，使用管理多幣種資金。

對客戶而言，本次試點減少了客戶往返銀行的次數(shù)，從管理不同幣種的多個賬戶到現(xiàn)在僅需管理本外幣合一賬戶，解決了客戶開戶準(zhǔn)備工作繁瑣及后期賬戶管理不便的問題，也降低了企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)管理成本；對銀行而言，其審核及處理效率大幅提升，整體流程耗時縮短。

銀行賬戶管理改革持續(xù)推進(jìn)

在本次試點前，自由貿(mào)易賬戶（ft賬戶）是唯一已實現(xiàn)本外幣一體化的賬戶體系。ft賬戶自2014年在上海自貿(mào)區(qū)創(chuàng)新推出以來，已陸續(xù)復(fù)制到海南、廣東、天津、深圳等地區(qū)。

那么，為何不直接復(fù)制推廣ft賬戶，作為全國范圍內(nèi)本外幣合一銀行賬戶體系的基礎(chǔ)？多位受訪銀行人士認(rèn)為，主要在于ft賬戶的兩個局限性：

一是，ft賬戶是一個特定群體的賬戶體系，可以開通ft賬戶的企業(yè)、個人相對有限，不具備普適性。也就是說，很多普通的外貿(mào)企業(yè)都不具備開立ft賬戶的資質(zhì)；

二是，ft賬戶理論上與境外完全打通，但與普通境內(nèi)賬戶只能實現(xiàn)部分業(yè)務(wù)的有限滲透，其他業(yè)務(wù)仍被視為跨境業(yè)務(wù)。

“從我們行內(nèi)來說，ft賬戶是完全獨立的一套賬戶體系和系統(tǒng)?，F(xiàn)在試點本外幣合一銀行結(jié)算賬戶體系，則需要重新再開發(fā)一套系統(tǒng)，改造成本還是比較高的?！庇秀y行人士稱。

據(jù)了解，新客戶在試點銀行網(wǎng)點可以申請開立本外幣合一銀行賬戶，原有客戶滿足條件的也可以方便地通過換簽協(xié)議的方式整合之前開立的各幣種賬戶。有需要的企業(yè)和個人也可以在試點網(wǎng)點咨詢具體操作程序。

招行深圳分行相關(guān)負(fù)責(zé)人透露，客戶對本外幣合一銀行結(jié)算賬戶體系的接受程度較高，試點啟動當(dāng)日，已經(jīng)有部分客戶到網(wǎng)點開戶。

值得注意的是，本次試點前，今年3月，人民銀行、外管局還在深圳、北京開展跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)首批試點，便利跨國公司企業(yè)集團跨境資金統(tǒng)籌使用。這也是本外幣一體化試點的重要組成部分。

事實上，近年來，央行在銀行賬戶管理改革方面動作頻頻。除取消企業(yè)銀行賬戶開戶許可、開展本外幣合一跨境資金池試點、開展本外幣合一銀行結(jié)算賬戶試點外，去年10月的金融街論壇年會上，中國人民銀行金融研究所副所長莫萬貴還表示，人民銀行將“穩(wěn)步推動遠(yuǎn)程開立單位銀行結(jié)算賬戶試點”。